★★★资金预算

可供使用现金＝期初现金余额＋现金收入

可供使用现金－现金支出＝现金余缺

现金余缺＋现金筹措－现金运用＝期末现金余额

『备注』注意利息的支付属于现金筹措及运用范畴，计算现金余缺的时候不考虑利息支出。