1.概念：营运资金是指在企业生产经营活动中占用流动资产上的资金2.特点:具有占用时间短，周转快，易变现等特点3.管理原则：满足合理的资金需求，提高资金使用效率，节约使用成本，保持足够的短期偿债能力，其中，满足合理正常的资金需要最为首要任务4.流动资产投资策略紧缩性：高风险和高收益宽松型：低风险和低收益5.公司推行的适时制，该公司应该采用紧缩的流动资产投资策略6.期限匹配融资策略：非流动资产+永久性流动资产=长期融资短期融资=波动性流动资产