证券法
1、【例题·多选题】某上市公司公开发行新股，其实施的下列行为中，不符合股票发行有关规定的有（ ）。
A.拟向原股东配售股份数量为本次配售股份前股本总额的40%
B.以超过股票票面金额的价格发行股票
C.因公司经营状况欠佳，公司的股东大会决议发行新股
D.除两年前财务会计文件有一次虚假记载外，无其他重大违法行为『正确答案』ACD
『答案解析』根据规定，上市公司公开发行新股，要求公司具有持续盈利能力，财务状况良好；最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%;股票发行价格，可以超过股票票面金额。
2、【例题·多选题】根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，合格投资者应当具备相应的风险识别和承担能力，能够自行承担公司债券的投资风险，并符合一定资质条件。下列投资者符合该资质条件的有（ ）。
A.净资产达到1100万元的合伙企业
B.名下金融资产达到280万元的自然人
C.社会保障基金
D.企业年金
A.拟向原股东配售股份数量为本次配售股份前股本总额的40%
B.以超过股票票面金额的价格发行股票
C.因公司经营状况欠佳，公司的股东大会决议发行新股
D.除两年前财务会计文件有一次虚假记载外，无其他重大违法行为『正确答案』ACD
『答案解析』根据规定，上市公司公开发行新股，要求公司具有持续盈利能力，财务状况良好；最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%;股票发行价格，可以超过股票票面金额。
2、【例题·多选题】根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，合格投资者应当具备相应的风险识别和承担能力，能够自行承担公司债券的投资风险，并符合一定资质条件。下列投资者符合该资质条件的有（ ）。
A.净资产达到1100万元的合伙企业
B.名下金融资产达到280万元的自然人
C.社会保障基金
D.企业年金
答案】ACD
【解析】合格投资者，应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合下列资质条件：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等，以及经中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人；（2）上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品以及经中国证券投资基金业协会备案的私募基金；（3）净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、合伙企业（选项A）；（4）合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）；（5）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金（选项CD）；；（6）名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者（选项B）；（7）经中国证监会认可的其他合格投资者。
【知识点】证券发行（P173）
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9年前
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