美英两国企业重视合规监管

  「导读」据PwC 对美英780 家企业合规部门主管的调查显示，他们所在部门合规预算经费要么出现上涨，要么保持不变。

　　虽然企业合规部门主管可以不用事事都向CFO 进行汇报，但在提高合规预算经费问题上，他们则必须跑去请示CFO 普华永道会计师事务所（PwC ）近日公布的一项调查报告显示，随着众多企业对监管要求以及自身法律风险意识的不断提高，首席财务官（CFO ）对于来自所在企业合规部门提出的较高金额的预算申请则抱着谨慎评估的态度。

　　据PwC对美英两国780 家企业合规部门主管所做的调查显示，在过去12个月中，他们中的很多人称，自己所在部门合规预算经费要么出现上涨，要么保持不变。

　　该报告的作者经调查后发现，合规部门主管请求调高合规预算的部分原因是：合规管理职能正在公司内部发挥愈来愈重要的作用。因为随着合规管理在企业高管眼中地位的不断提高，企业内部首席合规官（CCO ）向首席执行官（CEO ）

　　汇报工作的几率也呈激增状态。

　　该报告在对英美两国众多企业的CCO 、首席风险官（CRO ）、首席法律顾问（CLC ）以及首席审计师（CAE ）所做的调查结果还显示，从2013年年初至今，在英美两国企业中，CCO 向CEO 汇报有关合规管理的工作几率从2012年时的20%跃升至28%. PwC道德与合规服务部门主管莎莉。伯恩斯坦指出，虽然企业合规部门主管可以不用事事都向CFO 进行汇报，但在提高合规预算经费问题上，他们则必须跑去请示CFO.从这个角度看，英美两国财务总监在重视企业合规管理的同时，也对合规管理的效果以及预算支出的管理提出了更高的要求。

　　该调查报告进一步指出，美英两国企业合规主管目前也备感来自监管机构以及其他企业领导所带来的压力。58% 的受访者称，监管机构要求他们在未来3 年向其提供合规有效性的证据。