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决战2020汇算清缴(第二季)

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直播介绍

临近年底,企业又要开始为一年一度的汇算清缴做准备了,还傻傻搞不懂什么是汇算清缴吗?

中华会计网校推出决战2020年汇算清缴专题培训,报名后即可学习核心内容,一课搞定汇算清缴前瞻筹备、政策定位、优惠申请、报表填写。

本专题为直播+录播,报名后即可学习录播内容,定价980元,优惠期仅498元!

上课时间

直播+录播,报名后即可学习赠送的录播课程,学习期半年,可以反复学习。

名师介绍

郭英杰
北京中烨泽瑞税务师事务所总经理、合伙人,北京工商大学经济学院硕士研究生导师,CCTV证券资讯税收栏目特约嘉宾。
长期从事多种类型行业的财税审计、咨询、筹划工作,协助各地税务系统进行审计稽查调研等工作。
为企业提供专业纳税筹划,建立税务风险防控体系;还为众多企业量身定做企业内训、纳税咨询方案。编写出版了《营业税改征增值税实务操作指南》、《税衡》等著作;在《中国税务报》、《中国注册税务师》等报纸杂志上发表过文章数十篇。
郭老师编写的实务类职场小说《税衡:代理、鉴证、筹划案例分析》人物鲜明,故事生动,帮助读者更好地了解税务师事务所的日常工作。
王智刚

会计学硕士、中国注册会计师、澳洲注册会计师,中华会计网校特邀财税专家,曾任大型企业财务负责人以及会计师事务所上市项目审计负责人,长期从事财务、税务、审计工作,实务操作经验丰富。

培养对象

全体财会人员

课程大纲

课程1年终税务安排及汇算清缴高风险事项把控
一、2019年企业所得税新政解读
1.小型微利企业条件放宽
2.小型微利企业减税政策
3.企业所得税纳税申报表修订
4.固定资产加速折旧优惠适用范围扩大
5.初创期科技型企业条件放宽
6.扶贫捐赠支出税前扣除政策
7.永续债所得税政策
8.集成电路和软件设计企业所得税优惠
9.保险企业手续费及佣金支出税前扣除
10.金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金政策
11.金融企业贷款损失准备金政策
二、汇算清缴前期必备工作
1.掌握所得税新政
2.夯实所得税专业知识
3.了解企业经营情况
4.梳理纳税调整事项及风险事项
5.材料准备

课程2、零基础如何快速搞懂汇算清缴

一、什么是汇算清缴
1.汇算清缴的概念
2.汇算清缴与季度预缴的关系
二、会计利润和应纳税所得额的关系
三、纳税调整项目
1.业务招待费
2.广告和业务宣传费
3.无票支出
4.跨期支出
四、免税、减计收入及加计扣除
1.国债利息收入免税
2.支付给残疾人员的工资加计扣除
3.研发支出加计扣除
五、减免所得税
1.小型微利企业减免
2.高新技术企业减免

课程3、2020年汇算清缴优惠事项解析

一、小型微利企业普惠性税收减免政策

1.如何判断是否属于享受减免的小型微利企业

2.如何判断是否属于国家限制和禁止行业

3.如何理解“应纳税所得额”与“实际利润额”概念

4.核定征收企业能否享受优惠

5.分支机构能否享受优惠

6.享受小型微利企业税收优惠政策的程序

二、固定资产加速折旧优惠政策

1.适用加速折旧政策的行业有哪些

2.制造业企业可以享受哪些加速折旧优惠

3.制造业如何筹划选择加速折旧政策

4.如何享受加速折旧政策

5.汇算清缴中如何申报加速折旧

三、扶贫捐赠支出税前扣除政策

1.扶贫捐赠支出税前扣除政策适用范围

2.扶贫捐赠支出的税前扣除凭证

3.如何进行纳税申报

4.同时发生扶贫捐赠和其他公益性捐赠,如何进行税前扣除处理

5.追溯调整的特殊考虑

四、初创期科技型企业条件放宽

1.“科技型中小企业”和“初创科技型企业”的区别

2.初创期科技型企业条件有哪些

3.初创期科技型企业能享受什么优惠

五、集成电路设计和软件产业企业所得税优惠政策

1.享受优惠的企业范围与条件

2.享受优惠的管理问题

六、铁路债券利息收入减半征收

七、税收优惠相关项目明细表的填报要点和实务

课程4、2020年汇算清缴报表填报操作

一、所得税报表单选填 
二、手把手带您填写37张表:以案例操作带学演示汇缴申报
1.初识所得税汇缴申报表37张申报表
2.A000000封面、填报单与基础信息表填列方式
3.A101、102、104收入、成本、费用(6张表)的纳税申报
4.A105010视同销售收入的纳税申报
5.A105010房地产开发企业特定业务的的纳税申报
6.A105020未按权责发生制确认收入填写
7.A105030投资收益的税会差异申报
8.A105000金融资产初识成本的税会差异申报
9.A105040不征税收入的纳税申报
10.A105000销售折让、折扣与退让的填报
11.A105050职工薪酬的纳税申报
12.A105060广告费与业务宣传费的扣除申报
13.A105060广告费与业务宣传费分摊协议方法下的申报
14.A105070捐赠支出的申报
15.A105080资产折旧的申报
16.A105090资产损失的扣除申报
17.A105100债务重组的纳税调整
18.A105110、A105120政策性搬迁与特殊行业准备金支出
19.A105000业务招待费的纳税申报
20.A105000利息与其他不得扣除事项的纳税申报
21.A106000弥补亏损的纳税申报 1张
22.A107010、107011收入减免的税收优惠类申报
23.A107012研发费用与残疾人工资加计扣除的申报
24.A107020、107030所得额减免的纳税申报
25.A107040小型微利企业所得税纳税申报
26.A107041、107042高新技术企业与软件企业纳税申报
27.A108境外所得抵免的申报
28.A109总分公司申报表:2张
29.A00000汇缴清缴--“龙头”主表的纳税申报
总结:所得税汇缴37张报表的勾稽关系
三、重点讲解纳税调整差异 
1.企业所得税弥补亏损
2.捐赠支出表单填写
3.高新企业表单填写
4.研发费用、业务招待费、广告费、职工教育经费等差异调整
5.资产损失调整
6.固定资产折旧表填写
7.职工薪酬调整表填写
8.总分公司所得税分配表填写
四、最新政策变化

课程5、2小时快速搞定个税汇算清缴

什么是新个税?什么是汇算清缴?

哪些人需要汇算清缴?

专项附加扣除没填写还有补救方法吗?

哪些所得需要汇算清缴?哪些所得不需要汇算清缴?

工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得如何进行汇算清缴?

如何进行个税汇算清缴?有哪些申报方式?

居民个人所得税和非居民个人所得税汇算清缴的区别?

课程6、2小时快速搞定企业所得税汇算清缴

汇算清缴政策解读

汇算清缴填报准备工作

汇算清缴申报表填报解析

《一般企业收入明细表》案例填报解析

《一般企业成本支出明细表》案例填报解析

 《纳税调整项目明细表》扣除类项目案例填报解析

《期间费用明细表》案例填报解析

 《职工薪酬支出及纳税调整明细表》案例填报解析

 《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》案例填报解析

 《捐赠支出及纳税调整明细表》案例填报解析

《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》案例填报解析

《企业所得税弥补亏损明细表》案例填报解析

课程7、2020年小微企业汇算清缴实操指南

课程收益

一次搞定汇算清缴政策前瞻、报表填报、个性问题

典型行业的财税处理与财务管理技巧

2020-05-30 09:00-17:00

主讲:罗杰夫

¥798

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疫后恢复期企业税收优惠政策适用与筹划技巧

2020-05-21 19:00-20:30

主讲:张丽君

¥79

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中国会计学会:2020年金融工具准则高级研修班

2020-05-16 09:00-17:00

主讲:特邀嘉宾

¥1200

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2020年汇算清缴37张表填报私教班

2020-05-14 19:00-20:00

主讲:网校名师

¥698

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财会人年月日必做事项指引

2020-05-18 19:00-20:30

主讲:吕乐

¥79

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破解“纯财务化”的成本费用管控策略

2020-05-19 19:00-21:00

主讲:特邀嘉宾

¥69

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