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#实务#
在分析企业现金流量表时,当企业经营活动现金净流量为正,投资活动现金净流量为负,融资活动现金净流量为正,说明企业当前的经营状态是什么样的?可能面临的风险有哪些?
84784971 | 提问时间:2023 01/30 11:17
齐惠老师
金牌答疑老师
职称:会计师
在分析企业现金流量表时,如果企业经营活动现金净流量为正,投资活动现金净流量为负,融资活动现金净流量为正,则可以判断企业当前的经营状况良好,企业收入大于支出。可能面临的风险有,一是经营状况可能不稳定,企业可能会失去大部分投资收入,二是融资成本较高,可能会使企业负债增加,短期内可能会面临现金流不足的困境。此外,企业还可能面临改革带来的负面影响,需要加强资本管理,降低融资成本以应对改革带来的挑战和风险。拓展知识:企业现金流量表是根据企业发生的一系列金融交易情况,按照固定的格式和要求,综合反映全部经营活动、投资活动和融资活动而制成的一种报表,可以帮助企业管理者了解企业的资金收支情况,并权衡短期内现金收入和支出的平衡,从而制定合理的发展策略。
2023 01/30 11:31
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