教学大纲
增值税申报表-一般纳税人导师寄语
　对房地产企业财务经理来说，在财务工作中，让财务人员非常困惑有三：
　第一：如何掌握工作急需的当前会计、税收政策？如何掌握房地产企业的全盘账务、纳税筹划，将能力增长到胜任工作的水准？
　第二：企业卖的每套房子，到底赚了多少钱？是否完成了预算目标？即成本核算如何组织、财务系统如何监控、达到企业管理目标。　
　第三：纳税筹划如何做？面对土地增值税、企业所得税、增值税、土地使用税、房产税等，如何计算申报？如何组织会计核算，使得账面数据与纳税申报数据达到账实相符？

推荐理由
　理由一：讲课教师具有注册会计师、学院讲师、省级先进等证书，具有多年的财务会计理论和实操培训经验；曾经在央企、国企、私企工作多年，见证规范到不规范的会计操作；从出纳到财务总监各个岗位有深厚的理论与实操经验！
　理由二：通过学员听课+课下答疑+保姆式工作指导模式，已经将学校刚毕业的学生、从业几年至十几年的会计送上会计主管、财务经理岗位！
　理由三：除了讲课资料，随赠丰富的拓展资料。资料本身的价值已经远超课程学费！

适用人群
　本课程适合以下人群：
　1、想成为房地产行业财务经理、会计主管的人群；
　2、想掌握房地产行业财务会计各个方面细节操作、全流程财务税务整体方案策划的人群；

课程大纲

序号

目录

内容

1

1 第一章 前言 介绍

2

2 第二章 房地产开发流程与会计业务 讲义

3

3_1 第三章 开发产品成本核算（总论） 讲义

4

3_2 第三章 开发产品成本核算（取得土地阶段） 讲义

5

3_3 第三章 开发产品成本核算（开发建设） 讲义

6

3_4_1 第三章 开发产品成本核算（转让销售） 讲义

7

3_4_2 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

8

3_4_3 《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》及其附列资料填写说明 附表资料

9

3_4_4 土地增值税-清算-法规汇总-国家税务总局 附表资料

10

3_4_5 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版） 附表资料

11

3_5 第六章 开发产品出租-投资性房地产 讲义

12

4_1 第四章 建账 讲义

13

4_2 第四章 建账-基础资料设置 附表资料

14

5 第五章 业务（2020_1月凭证1-20） 讲义

15

6_1 第五章 业务（2020_1月凭证21-38报表纳税） 讲义

16

6_2 2018年1月工资表 附表资料

17

6_3 会计报表 附表资料

18

6_4 关于加强房地产业税源管理的公告 附表资料

19

6_5 房地产项目基础信息表 附表资料

20

6_6 房地产项目工程情况月报表 附表资料

21

6_7 房地产项目销售情况月报表 附表资料

22

6_8 房地产开发企业土地价款扣除台账 附表资料

23

6_9 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

24

7 第五章 业务（2020_2月凭证1-20） 讲义

25

8_1 第五章 业务处理（2020_2月凭证21-33报表纳税） 讲义

26

8_2 会计报表 附表资料

27

8_3 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

28

9_1 第五章 业务处理（2020_3月凭证1-13） 讲义

29

9_2 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版） 附表资料

30

9_3 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

31

9_4 城镇土地使用税税源明细表及填表说明 附表资料

32

10_1 第五章 业务处理（2020_4月凭证1-2） 讲义

33

11_1 第五章 业务处理（2020_6月凭证1-11） 讲义

34

11-2 销售及收款日报表 附表资料

35

11_3 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版） 附表资料

36

11_4 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

37

11-5 商品房买卖合同【范例】 附表资料

38

11-6 商品房预售资金使用核拨表 附表资料

39

11-7 商品房预售资金解除监管审批表 附表资料

40

12_1 第五章 业务处理（2020_7月凭证1-1增值税申报表） 讲义

41

12_2 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

42

13_1 第五章 业务处理（2020_9月凭证1-18） 讲义

43

13_2 办公楼-销售及收款日报表（预售） 附表资料

44

13_3 住房-销售及收款日报表（预售） 附表资料

45

13_4 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

46

13_5 土地增值税清算申报表（参考表样1） 附表资料

47

13_6 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版） 附表资料

48

14_1 第五章 业务处理（2020_10月凭证1-11） 讲义

49

14_2 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

50

15_1 第五章 业务处理（2020_12月凭证1-47） 讲义

51

15_2 办公楼-销售及收款日报表（现房） 附表资料

52

15_3 住房-销售及收款日报表（现房） 附表资料

53

15_4 办公楼-出租及收款日报表 附表资料

54

15_5 增值税申报表-一般纳税人 附表资料

55

15_6 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版） 附表资料

56

15_7 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版） 附表资料

57

15_8 汇算清缴结算多缴退抵税网上办理操作手册 附表资料

58

第七章 财务总监的工作内容 讲义