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实务交流

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一组不解的分录

辉煌学阳plus楼主

2018-09-03 11:25:07 554 21
一组不解的分录
借:其他应收款 贷:主营业务成本
随之而来 于 2018-09-03 15:40:07 回复:
具体业务是什么

飞翎恋雪1楼

2018-09-03 15:17:54
我觉得两个放一起不对

pest2022楼

2018-09-03 17:28:56
说明具体的业务,这两个科目不应该发生碰撞

辉煌学阳plus3楼

2018-09-04 15:25:30

回复:2楼pest202的帖子

集团有3家公司,甲公司 乙公司 丙公司 其中有两家公司相互调货 甲公司有10吨货调给乙公司 成本为17000  当时分录为:;借其他应收款-乙公司16000 贷;库存商品16000  
  调整成本:借;其他应收款-乙公司 1000 贷:主营业务成本1000




辉煌学阳plus4楼

2018-09-04 15:26:08

回复:1楼飞翎恋雪的帖子

集团有3家公司,甲公司 乙公司 丙公司 其中有两家公司相互调货 甲公司有10吨货调给乙公司 成本为17000 当时分录为:;借其他应收款-乙公司16000 贷;库存商品16000  
调整成本:借;其他应收款-乙公司 1000 贷:主营业务成本1000

marcile5楼

2018-09-04 16:14:17

回复:4楼辉煌学阳的帖子

按内部调货处理:借:其他应收款-乙公司 17000 贷:库存商品 17000 ,正规处理应按照销售业务做计入收入结转库存商品成本

辉煌学阳plus6楼

2018-09-04 16:47:41

回复:5楼marcile的帖子

嗯,调货的时候金额是16000分录也是按照16000做的,月底结账 调整分录为 借;其他应收款 贷;主营业务成本   这样对不对呢

飞翎恋雪7楼

2018-09-05 14:16:44

回复:3楼辉煌学阳的帖子

既然主营为什么往来挂其他呢,应该是没有其他两个的那个往来才对吧

辉煌学阳plus8楼

2018-09-05 15:55:48

回复:7楼飞翎恋雪的帖子

这个是不解的地方

caiqiyaya11249楼

2018-09-06 11:25:39
我觉得调货时要借:应收账款  16000                    贷:主营业务收入 16000(未考虑税金)
月末结转 借:主营业务成本  17000
                贷:库存商品     17000
不知对不对


飞翎恋雪10楼

2018-09-06 14:03:24

回复:8楼辉煌学阳的帖子

既然是主营业务,那么客户也就是主要客户,对于的也是应收账款,如果非主营业务,做其他应收款才行。你那个没有大问题,就是细节上不符合定义。

辉煌学阳plus11楼

2018-09-06 14:45:20

回复:10楼飞翎恋雪的帖子

是啊,这是内部账套,分公司相互之间调货都是其他应收款走的,就是那个  调整分录借:其他应收款 贷:主营业务成本  有点不解

caiqiyaya112412楼

2018-09-06 15:51:31

回复:11楼辉煌学阳的帖子

内部调账发货时分录那样写也对,直接写17000就行了,为何要写16000,还要做个调整分录很是不解

飞翎恋雪13楼

2018-09-06 16:39:49

回复:11楼辉煌学阳的帖子

好吧,单位特色

辉煌学阳plus14楼

2018-09-06 18:13:14

回复:13楼飞翎恋雪的帖子

这个我最高领导做的分录,我搞不太清,又不好意思这是怎么回事,呵呵

飞翎恋雪15楼

2018-09-07 09:00:52

回复:14楼辉煌学阳的帖子

不要纠结了,都是领导干的事情就更不要纠结了 话说,领导是总揽全局的,不做具体事

辉煌学阳plus16楼

2018-09-07 10:21:11

回复:15楼飞翎恋雪的帖子

我是在想我要是做到领导的位置,我该怎么处理,提前为自己规划领导位置

飞翎恋雪17楼

2018-09-07 15:18:04

回复:16楼辉煌学阳的帖子

辉煌学阳plus18楼

2018-09-08 06:13:54
人名名义李书记提到:法无禁止,即自由,大胆尝试,大胆闯。

m9962_36619楼

2018-09-10 09:23:24
纠正领导。

辉煌学阳plus20楼

2018-09-10 17:50:16

回复:19楼梅西的帖子

哪敢啊