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实务交流

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重要提醒!!!

飞翎恋雪楼主

2018-04-17 21:57:36 288 1
不知道大家有无发现这么一个问题,企业所得税季报申报中,特别是前期有亏损情况,当期如果有利润,弥补亏损的情况下,原则不用缴纳所得税,但是需要注意一个细节,那就是弥补亏损那一栏,不能手动录入弥补亏损数。什么原因呢?税务局的答复是,因为没有进行上年度企业所得税汇算清缴。所以那个数据无法代入,也不能手动录入。切记这个坑啊。所以要么先预交所得税,要么抓紧时间尽快把所得税汇算清缴报表申报了。

飞翎恋雪1楼

2018-04-20 20:51:07