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实务交流

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关于房租分摊的问题

王璐璐楼主

2018-04-11 17:31:47 270 4
我想问一下大家 我1月份预交的一季度房租 12万 本来说好发票3月份给开出来 所以我1月份直接写的 借:预交12 贷:银行存款 12  可是三月份做账的时候 发票还没给开出来 那么我这个房租三月份需要处理吗 需要分摊吗 ? 如果需要分摊 没有发票可以吗 如果 不分摊 等四月份发票来了在分摊 那么四月份的帐 是不是就得 借:管理费用16 贷 预付16了  16包含一季度12万预付 以及2季度4月的房租 有知道 请大家帮忙解释一下 着急 马上报税了

随之而来1楼

2018-04-11 19:20:55
没有发票,不好处费用,现在所得税是按季申报,最后有汇算清缴的,

飞翎恋雪2楼

2018-04-11 20:31:29

回复:1楼随之而来的帖子

言之有理

nxf0023楼

2018-04-11 22:29:18
没有问题啊,只要发票在年度汇算清缴前取得就行啊。这还是把会计核算和税收混为一谈的问题。应该按月分摊,发票没来不能分摊,你完全可以改分摊为计提啊。

飞翎恋雪4楼

2018-04-12 16:29:46

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