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实务交流

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社保问题

180****8853楼主

2018-04-06 11:23:30 334 3
新人求教,小规模纳税人新公司,3月缴纳的全额社保,并补缴的二月的,请问这该怎么处理做账

QAZQAZ20131楼

2018-04-06 18:12:32

补交2月份的社保缴纳时

借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分)  

其他应收款--社会保险(个人部分)  

贷:银行存款

计提时

借:管理费用--社会保险(单位部分)  

贷:应付职工薪酬--社会保险(单位部分)

3月份的社保缴纳时

借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分)  

其他应收款--社会保险(个人部分)  

贷:银行存款

计提时

借:管理费用--社会保险(单位部分)  

贷:应付职工薪酬--社会保险(单位部分)

随之而来2楼

2018-04-06 19:00:31
学习

飞翎恋雪3楼

2018-04-08 13:02:01