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实务交流

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增值税检查 纳税调整 求大师指点

155****2031楼主

2017-11-15 14:35:38 159 4
一 、10月份税务查帐 发出货物10000 未收到货款 未******未确认收入 要求补缴税金 滞纳金    税金缴纳后 科目怎么计帐     二、11月份 10月发出的10000货物 本月开出发票 税金之前已经缴纳了 本月还需要计提嘛

飞翎恋雪1楼

2017-11-15 15:09:52
我没太明白,你是税务局柜台开的票吗?如果是在公司开票,当时不交税,到11月份申报增值税的时候才要缴纳税的吧

155****20312楼

2017-11-15 16:04:12

回复:1楼飞翎恋雪的帖子

没描述清楚   发出的货物是在8月份  当时没有*****也没有收到货款    10月份税务来检查说是需要确认收入预缴税金 同时还有滞纳金   交完之后  11月份这家给钱了 就给发票开了   过程就是这样 问题是同我上面发的  

飞翎恋雪3楼

2017-11-16 21:51:09

回复:2楼155****2031的帖子

预交的情况我还真没有碰到,那位清楚?不过提醒一下楼主,销售及时确认收入很有必要

筱(honey)4楼

2017-11-20 19:39:44

回复:1楼飞翎恋雪的帖子

没描述清楚 发出的货物是在8月份 当时没有*****也没有收到货款 10月份税务来检查说是需要确认收入预缴税金 同时还有滞纳金 交完之后 11月份这家给钱了 就给发票开了 过程就是这样 问题是同我上面发的
155****2031发表于2017-11-15 16:04:12


你应该在10月份确认收入的时候,填在未开票里,这样你的帐套里的收入和开票系统的差异就是这部分收入的差异,等开票完了,在调整回来就平了,我这么描述不知道你明白吗?