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实务交流

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一般纳税人购买金税盘怎么做会计分录?

AMIDOUF楼主

2017-08-22 10:41:51 23697 11
借记:管理费用820
贷:银行存款或库存现金820
按规定抵减的增值税应纳税额时,
借:应交税费——应交增值税(减免税款)820
贷:管理费用820
这样做对吗?抵减纳税额的分录需要贴附件吗?

随之而来1楼

2017-08-22 10:46:14

回复:楼主amidouf的帖子

对的,两个分录联在一起作,不再要其他的附件

AMIDOUF2楼

2017-08-22 10:48:49

回复:1楼随之而来的帖子

但是我们现在没有销项还不需要抵扣呢

随之而来3楼

2017-08-22 11:16:47
这个没有时间限制

AMIDOUF4楼

2017-08-22 12:07:16

回复:3楼随之而来的帖子

那第二笔分录不是应该在抵扣的时候才做吗?

飞翎恋雪5楼

2017-08-22 12:22:50

回复:2楼amidouf的帖子

你可以在增值税科目下面设一个减免税额,不抵扣的时候就先挂上,要交税了在处理

一沫平凡的绿6楼

2017-08-22 13:35:46
同意楼上看法

随之而来7楼

2017-08-22 13:56:21

回复:4楼amidouf的帖子

您怕分不清楚,也可以分开来作,与申报表同步

飞翎恋雪8楼

2017-08-22 14:40:11

回复:6楼一沫平凡的绿的帖子

我们就是这么干的

AMIDOUF9楼

2017-08-22 14:40:12
谢谢解答

一沫平凡的绿10楼

2017-08-22 14:59:16

回复:8楼飞翎恋雪的帖子

dd866611楼

2018-07-25 15:13:23
我也有此疑问。