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实务交流

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做所得税汇算清缴的时候,补交以前年度的企业所得税相关做账问题

LINCAIYU123456楼主

2017-06-21 10:47:35 698 1
做2016年汇算清缴的时候,补交了企业所得税,所交的企业所得税计入了以前年度损益科目,结转了利润分配科目,但是出报表的时候发现资产负债表的利润分配期初数+利润表的净利润不等于资产负债表的期末数,这个是正常现象,还是我做错了账目。

187****73171楼

2017-06-21 10:59:59
应是利润分配期初数+利润分配本年发生数+净利润