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小规模纳税人纳税评估自查补缴1-3月份未开票收入补缴税金,账务该如何处理?

blueest01楼主

2017-05-25 09:57:13 242 1
小规模纳税人纳税评估自查补缴2017年1-3月份未开票收入,补缴税金3万多,已补缴税金及附加税和滞纳金,税管员说可以算是预交税款,以后开票冲回,但是补缴税金时又没让在申报表预交税款处填税金,我该怎样做账务处理呢?急!请高手指点!

blueest011楼

2017-05-25 10:14:24
小规模纳税人是季度报税,我5月份开了两张发票,但是不超过9万,这两张发票收入该正常做,还是可以按照税管员说的抵已补交税款的收入,该怎么处理呢?彻底晕了!