【七月活动】证券法2-7.18
甲股份有限公司(下称“甲公司”)采取发起设立方式,发起人共有5人,公司股本总额为3500万元。公司成立3年来,生产规模不断扩大,职工数量迅速增加,职工总数已超过200多人;组织机构健全,且运行良好;经营业绩持续上升;特别是公司的财务会计报告无虚假记载,公司也无其他重大违法行为,没有发生任何的减资行为。为此,甲公司向中国证监会申请公开发行股票。本次拟向保险公司和基金管理公司等230名特定对象发行股份5500万股(每股面值为1元),由A证券公司承销,甲公司与A证券公司协商确定的每股发行价格为3元。B会计师事务所的注册会计师李某和赵某为甲公司本次股票的发行出具审计报告。
公司股票上市后,经证监会检查,甲公司发生了以下三项有关公司股票转让的特殊情况:
(1)注册会计师李某在股票承销期满后第3个月转让了其原持有的甲公司的股份。
(2)甲公司股东张某通过证券交易所的证券交易,持有甲公司的股份达到5%。
(3)甲公司的经理田某在卖出本公司股票后的6个月内再次买入本公司股票。
要求:根据上述资料,按照《证券法》的规定回答下列问题。
(1)甲公司的股本总额是否符合股票上市的条件?并说明理由。
(2)本次发行新股是否属于公开发行?并说明理由。
(3)本次发行的新股是否应当组成承销团承销?并说明理由。
(4)本次股票发行价格的确定是否合法?并说明理由。
(5)注册会计师李某上述转让股票行为是否合法?并说明理由。
(6)甲公司股东张某应履行何种义务?
(7)甲公司的经理田某卖出后又买入甲公司股票的行为是否合法?并说明理由。
(1)甲公司的股本总额是否符合股票上市的条件?并说明理由。
符合上市条件:股份有限公司上市的条件之一是股本总数不少于3000万元,甲公司3500万元,符合上市条件。
(2)本次发行新股是否属于公开发行?并说明理由。
属于。因为超过了200人的特定对象。
(3)本次发行的新股是否应当组成承销团承销?并说明理由。
需要。公开发行,需要组成承销团。
(4)本次股票发行价格的确定是否合法?并说明理由。
合法的。股票发行只能溢价发行,且甲公司与A证券公司协商确定的每股发行价格为3元。
(5)注册会计师李某上述转让股票行为是否合法?并说明理由。
不合法,为上市公司出具审计报告的人员,出具审计报告完成半年内不得出售股票。
(6)甲公司股东张某应履行何种义务?
超过5%,出具书面公告。
(7)甲公司的经理田某卖出后又买入甲公司股票的行为是否合法?并说明理由。
不合法。股份公司的董事,监事、高管,卖出股票后6个月内又买入股票的,其收入归公司所有。
5年前