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中级经济法

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【第四章知识点】公司债券的公开发行和非公开发行程序

贝拉楼主

2018-02-01 08:25:44 122 10

一、公开发行

   1、公开发行公司债券,可以申请一次核准,分期发行
  2、自证监会核准发行之日起,十二个月完成首期发行
剩余数量应当在24个月内发行完毕。
  3、公开发行公司债券的募集说明书自“
最后签署之日起6个月内”有效。
  4、采用分期发行方式的,发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书,并在每期完成后5个工作日内报中国证监会备案。

二、非公开发行
  1.对象:向合格投资者发行,发行人的
董、监、高及持股比例超过5%的股东,可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让,不受合格投资者资质条件的限制。
  2.限制:不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式
  3.人数:
200
  4.评级:无强制要求,非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定,并在债券募集说明书中披露。
  5.转让:仅限于合格投资者范围内转让,转让后,持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人。

贝拉 于 2018-02-01 08:29:16 回复:
【千里之行,始于足下】下列关于公司债券发行的表述中,正确的有?_中华会计网校论坛 http://bbs.chinaacc.com/forum-2-24/topic-7238472.html

xfx20121楼

2018-02-01 08:40:10
学习了

luckylin92楼

2018-02-01 09:37:49
学习了

阳光De味道3楼

2018-02-01 11:49:55

makaihe4楼

2018-02-01 13:26:16
学习了

jieyanghui5楼

2018-02-01 14:18:49
学习

贝拉6楼

2018-02-01 17:35:53

大家加油

lp1837楼

2018-02-01 19:35:46
学习了

m1272_17188楼

2018-02-03 10:03:42
学习

老熊9楼

2018-02-04 17:04:18
学习