一直不知道这个账到底 怎么处理，，，，每次都觉得自己懂了，但到后来又是晕晕的

想问下，其他应收款——个人社保     到每个月月底到底是平的，
还是有余额的


7月份交了2009.7的社保，所以在6月份的我做了 其他应收款————个人社保 贷方2009.7


6月份计提 了6月份的工资  借：管理费用 20489.7 贷：应付职工薪酬 20489.7（其中就包含 了社保要收个人的部份 2009.7）


7月份发6月份工资 的时候
借：应付工薪酬 20489.7
贷：银行存款 18480
其他应收款————个人社保 2009.7




7月份交社保的时候


借：其他应收款————个人社保 2009.7
管理费用 6000
贷：银行存款 8009.7
但是我感觉不对啊，这样子就多出来 了一个2009.7呀