【早读抓住晨光】+营运资金管理
1. 信贷额度有效期：1年 信贷承诺费=（周转信贷额度--实际已使用部分）*年承诺率
周转信贷协定有效期>1年 包含短期借款+长期借款
2. 补偿性余额借款实际利率=名义借款*名义利率/实际借款
贴现法实际利率=名义借款*名义利率/扣掉利息的实际借款
加息法实际利率=2*名义利率
放弃折扣的信用成本率=折扣/（1--折扣）*360/（付款期--折扣期）
3. 流动负债的主要作用：为季节性行业的流动资产进行融资
商业信用的优点：易获得 一般不用提供担保 有较大机动权
缺点：筹资成本高 易恶化企业的信用水平 受外部环境影响大
持有现金的机会成本=现金平均持有量*资本成本率
周转信贷协定有效期>1年 包含短期借款+长期借款
2. 补偿性余额借款实际利率=名义借款*名义利率/实际借款
贴现法实际利率=名义借款*名义利率/扣掉利息的实际借款
加息法实际利率=2*名义利率
放弃折扣的信用成本率=折扣/（1--折扣）*360/（付款期--折扣期）
3. 流动负债的主要作用：为季节性行业的流动资产进行融资
商业信用的优点：易获得 一般不用提供担保 有较大机动权
缺点：筹资成本高 易恶化企业的信用水平 受外部环境影响大
持有现金的机会成本=现金平均持有量*资本成本率
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5年前
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